Lo que usted necesita saber sobre las ganancias de capital e impuestos

Un elemento crucial de la inversión es la gestión de la cantidad de impuestos que tendrá que pagar en sus ganancias. Impuestos a veces se pasa por alto o considerado después de los hechos, pero las ganancias de capital (en función del tipo de seguridad y la celebración de período) pueden tener un gran impacto en los resultados de la inversión. Los diferentes tipos de ganancias de capital se gravan a un ritmo diferente. Esto debe ser tenido en cuenta a la hora de tomar decisiones de inversión. La siguiente es una guía rápida de los diferentes tipos de ganancias de capital, y lo que hay que tener en cuenta al tomar decisiones de inversión futuras.

Fiscalidad y Acciones
Las ganancias de capital sobre acciones se dividen en ganancias a largo plazo y corto plazo. En las acciones de EE.UU., a largo plazo ya corto plazo se distinguen por el hecho de que el inversor haya tenido las acciones de más o menos de un año. las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa menor que las ganancias a corto plazo. Se trata de proporcionar más incentivos para invertir en las empresas que construyen la economía, en lugar de tratar de hacer ganancias rápidas mediante la especulación sobre las existencias. Trae a la mente la filosofía de Warren Buffett: invertir en buenas empresas para el largo plazo. Esto está en contraste con la noción de comprar una acción con la simple esperanza de venderlo a otra persona dentro de unos meses (o incluso días) a un precio mayor.

A partir de 2016, las ganancias de capital a corto plazo (ganancias en las existencias de menos de un año) se gravan como las tasas de ingresos regulares, mientras que las ganancias de capital a largo plazo se gravan a no más un piso del 15 al 20%. Esto podría tener un gran impacto en las ganancias.

Los impuestos sobre las ganancias de capital también deben ser separados de los impuestos sobre los dividendos de las inversiones. Los dividendos de una acción son las distribuciones de ganancias de una empresa. Estas distribuciones a los inversores tienen leyes de impuestos por separado que se les aplica.

Fiscalidad y bonos
Los impuestos sobre las ganancias de los bonos comparten algunas características con las existencias, pero también muchas diferencias. Si un inversor compra un bono a la par y lo mantiene hasta el vencimiento, no habrá ganancia de capital en la transacción. Sin embargo, si un inversor vende antes de su vencimiento y genera un beneficio de la unión, entonces hay una ganancia de capital, ya sea a corto plazo o largo plazo, lo mismo que con una acción.

La gran diferencia con los bonos son los pagos de cupones (intereses) que se pagan a los tenedores de bonos. Estos parecen similares a los dividendos – ambos son comúnmente citados en los rendimientos del precio de los valores – pero el interés de los bonos se grava de manera muy diferente en función del tipo de enlace. Los pagos de intereses de los bonos corporativos están sometidos a impuestos federales y estatales. Los pagos de intereses de los bonos federales están sujetos a impuestos federales, pero no declaran impuestos.

Los bonos municipales son el verdadero ganador en el juego de los impuestos. Los pagos de intereses sobre la calificación de bonos municipales no están sujetos a los impuestos federales, estatales o locales, y con frecuencia se consideran triples libres de impuestos. Los dólares de un inversor recibe en el interés de un bono municipal son los dólares que él o ella puede poner en el banco. Este factor debe tenerse en cuenta cuando se mira en los rendimientos en los mercados. El mercado se ajusta de manera que el rendimiento de estos bonos municipales generalmente pagan rendimientos más bajos que los bonos gravables comparables, pero un inversor de alto impuesto-soporte puede ser mejor servido por la pervivencia de temas libres de impuestos. (Para más información sobre las cuestiones fiscales que rodean estas inversiones, consulte ¿Los jubilados no pueden contar con bonos municipales).

Impuestos y Fondos de Inversión
Los fondos de inversión y otros fondos merecen algunas consideraciones especiales. Las acciones del fondo actúan de la misma en términos de ganancias de capital a largo plazo como acciones y bonos a corto plazo y. Dividendos o intereses que se pasa a través se grava, ya que sería normalmente. La principal diferencia es con plusvalías de fuente interna del fondo. Si el fondo distribuye las ganancias de capital de sus inversiones subyacentes, la ganancia del inversor en el capricho del gestor del fondo. Un inversor gravable sería mejor esperar a invertir si un fondo de inversión está a punto de hacer una distribución de las ganancias de capital. (Obtener otros consejos de impuestos sobre estas inversiones en cuándo vender un fondo mutuo.)

Las ganancias de compensación a las pérdidas
Las ganancias de capital no son la única preocupación; pérdidas de capital también deben tenerse en cuenta.

Ejemplo – La compensación de las ganancias de capital
Si un inversor hace una mala elección y pierde $ 2,000 en una acción y más tarde en el mismo año, el inversor obtiene una buena inversión y gana $ 3.000, estas dos operaciones compensarán parcialmente entre sí. Tras la compensación de las dos operaciones, el inversor solamente se enfrentará a los impuestos sobre $ 1.000 de la ganancia de $ 3.000. Si las pérdidas superan las ganancias durante el año, las pérdidas pueden compensar hasta $ 3,000 de ingreso gravable. Después se compensa el total de todas las ganancias y $ 3.000 de ingresos, si las pérdidas se mantienen, pueden ser llevadas a compensar los ingresos del próximo año ‘s.

Las ganancias y pérdidas a corto plazo y largo plazo factor en aquí también. Cuando la compensación de las ganancias de capital con pérdidas, los inversores deben compensar cualquier ganancia primero a largo plazo con pérdidas a largo plazo, antes de la compensación de la ganancia a corto plazo. Ver también: Ganancia de Impuestos / La pérdida de cosecha.

Gravable o libres de impuestos?
La siguiente consideración importante cuando se piensa en las ganancias de capital y los impuestos inversión es si la cuenta está sujeta a impuestos o libres de impuestos. Para los individuos, el mejor ejemplo de esto es una cuenta de retiro individual (IRA). En su mayor parte, las cuentas IRA están libres de impuestos durante su vida, por lo que los factores que debe tener en cuenta anteriormente pueden ser arrojados por la ventana. En el plano institucional, lo mismo puede decirse de los fondos de pensiones, los cuales pueden invertir libres de impuestos.

Puede que no sea aconsejable negociar activamente su IRA, pero si ves una ganancia, se puede tomar sin tener que preocuparse acerca de las consideraciones fiscales. El punto principal de lo alto que todavía se aplica es con bonos. cuentas de inversión libres de impuestos deben evitar valores libres de impuestos. Si usted no tiene que pagar impuestos, ¿por qué no comprar los valores arrojando rendimientos más altos?

Tenga en cuenta que en la mayoría de los casos sus cuentas e inversiones estarán sujetas a impuestos. Esto arroja una llave añadido en el proceso de inversión. Un activo espera que regrese el 10% normalmente un aspecto más atractivo de regresar de un 8%; Sin embargo, si el 10% de retorno será gravado al 40%, mientras que el 8% de los activos se gravarán al 15%, el 8% de retorno en realidad le dejará con más dinero en el bolsillo después de todo está dicho y hecho.

Conclusión
Mantener los efectos de ganancias de capital en cuenta a la hora de tomar decisiones de inversión, y no sólo después del hecho. Prestar atención al tipo de inversión que están haciendo, cuánto tiempo va a sostenerlo y sus consecuencias fiscales antes de invertir. Control de los efectos fiscales por estar bien informado acerca de cómo y dónde están sus ganancias provienen puede producir aún mayores ganancias en el final.