Las deducciones fiscales es posible que falte

Cuando se trata de la presentación de impuestos, conseguir los mejores rendimientos no se trata de habilidad – se trata de lo que sabes. Por desgracia, muchos contribuyentes se pierda en las deducciones y créditos, simplemente porque simplemente no son conscientes de ellos. Varias de las deducciones más olvidadas se refieren a las primas de seguro de gastos médicos y de salud, y. ¿Está pagando más impuestos que usted necesita? Veamos algunas deducciones basadas en seguros pueden faltar

Consejos para los declarantes de impuestos

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El seguro de discapacidad es probablemente el tipo más común de la prima que se pasa por alto como una deducción de impuestos. La posibilidad de deducir de estas primas, es complicado, sin embargo. El IRS permite a los contribuyentes autónomos a la deducción del seguro de sobrecarga que paga los gastos generales de negocios que tenga durante largos periodos de incapacidad causados ​​por su lesión o enfermedad. Sin embargo, no se puede deducir las primas para una política que paga por los ingresos perdidos debido a la enfermedad y discapacidad. Consulte con su asesor fiscal contable u otro para asegurarse de que las deducciones que toma cumplir con los requisitos del IRS.

También tenga en cuenta: Si deduce la prima, los beneficios pagados de la política se consideran ingresos sujetos a impuestos. Por el contrario, los beneficios de las políticas no estarán sujetas a impuestos si no deducir la prima, y ​​algunos contribuyentes utilice esta disposición para que puedan recibir los beneficios libres de impuestos si se convierten en discapacitados. (La póliza de seguro de discapacidad: Ahora en Inglés le mostrará cómo traducir este complicado tipo de política.) Los beneficios también están sujetas a impuestos si su empleador paga por el seguro de invalidez, en lugar de si usted lo compró usted mismo con sus propios dólares después de impuestos.

Cuentas de ahorro de salud

Otra ventaja de impuestos relacionada con seguros de que las personas que no tienen acceso a la cobertura de salud de grupo tradicionales debe tener en cuenta es las cuentas de ahorro de salud, que combinan un elemento de ahorro con ventajas fiscales con una política de alto deducible del seguro de salud. Todas las contribuciones a la HSA, hasta el máximo permitido por la ley, son deducibles de impuestos, incluso para aquellos que no detallan, y las ganancias se acumulan libres de impuestos. Todas las ganancias retirados de la cuenta son libres de impuestos, siempre que se utilicen para pagar los gastos médicos calificados. (Vea nuestro tutorial cómo funcionan las HSA para una explicación detallada).

Timing gastos médicos

Los únicos gastos médicos que son deducibles son aquellos que son más del 10% del ingreso bruto ajustado (si usted o su cónyuge tienen 65 años o más, el umbral es de 7,5% hasta el 31 de diciembre, 2016). Esto significa que algunos contribuyentes se acumulan suficientes facturas no reembolsados ​​en un año para tener derecho a la deducción. Si usted tiene facturas médicas sustanciales en espera, puede aumentar su deducción mediante la programación de otros procedimientos o gastos médicos en el mismo año.

Por ejemplo, alguien con un ingreso bruto ajustado anual de $ 40,000 sería capaz de deducir los gastos médicos no cubiertos por el seguro de salud de más de $ 4.000. La deducción puede incluir $ 17.000 $ 20.000 una operación no cubiertos por el seguro, además de los otros gastos no reembolsados ​​incurridos en el mismo año, tales como chequeos médicos rutinarios, procedimientos dentales, tratamientos quiroprácticos e incluso lentes de contacto y los medicamentos recetados.

Sin embargo, si usted consigue un cheque al año siguiente de su compañía de seguros, que tendrá que declarar el importe de la deducción que fue devuelta con la mayor ingreso del año siguiente. Por ejemplo, si dedujo $ 17.000 para una cirugía en un año y su compañía de seguros le enviará un cheque de $ 10.000 para la cirugía del próximo año, esa cantidad tendría que ser declarado como ingreso en el año llega el cheque. Si hay una posibilidad de que usted puede obtener los gastos médicos cubiertos por su compañía de seguros en el futuro, no declarar esta deducción hasta que sepa si la compañía de seguros le reembolsará. Siempre se puede presentar una declaración enmendada para el año que habría recibido la deducción si se deniega su reclamación de seguro.

La recepción de desempleo o de trabajadores Beneficios del Seguro de Compensación

Es importante distinguir las prestaciones por desempleo de una agencia estatal de desempleo de compensación de los trabajadores, que se otorga a los trabajadores que no pueden realizar sus funciones como consecuencia de la lesión. Las prestaciones por desempleo son siempre imponible, ya que se consideran un reemplazo regular de ingresos ganados y deben ser reportados en el Formulario 1040 del IRS. La compensación de trabajadores nunca es declarable como ingreso.

Deducciones para las empresas y contribuyentes independientes
contribuyentes autónomos y otras entidades de negocios pueden deducir las primas relacionadas con el negocio de seguros de cualquier tipo, incluidas las primas de seguros de salud y dentales, así como la cobertura legal y la responsabilidad. Seguro de vehículos también se puede deducir si el contribuyente elegido para reportar los gastos reales y no está tomando la tarifa estándar.

Seguro de vida 42%
Las primas de seguros de vida son deducibles como gasto relacionado con el negocio, y el beneficio de muerte es por lo general para los propietarios individuales de política libre de impuestos. A pesar de los beneficios de muerte para los beneficiarios relacionados con la empresa a menudo son libres de impuestos, así, hay ciertas situaciones en las que el beneficio de muerte para el seguro de vida de propiedad corporativa puede estar sujeto a impuestos. Sin embargo, los empleadores que ofrecen cobertura de vida colectivo a término a los empleados pueden deducir los primeros $ 50.000 de las primas que pagan, y asciende hasta este límite no se cuentan como ingresos para los empleados. Las primas de seguros de vida pueden también suelen ser deducidos para la mayoría de tipos de planes no calificados, como la compensación diferida o bonos de los ejecutivos. Por lo general, las primas se consideran una compensación para los ejecutivos claves bajo las reglas de estos planes. Sin embargo, en algunos casos, la deducción no puede ser tomada hasta que el empleado recibe el beneficio de manera constructiva.

Otros planes elegibles

planes no calificados no son el único tipo de vehículo de ahorro de jubilación que se puede financiar con primas deducibles de impuestos: 412 (i) los planes son, planes de beneficios definidos calificados que pueden ofrecer descuentos sustanciales para los propietarios de pequeñas empresas que buscan ponerse al día en su ahorro para el retiro y recibir un flujo de ingresos garantizado. Estos planes se financian exclusivamente con los productos de seguros como el seguro de vida de valor en efectivo o contratos de renta fija, y el propietario del plan a menudo puede deducir cientos de miles de dólares en contribuciones a estos planes cada año.

Por último, los participantes en planes calificados estándar, tales como los planes 401 (k), puede comprar una cantidad limitada de uno u otro término o la cobertura permanente sujetos a restricciones específicas. Sin embargo, la cobertura debe ser considerada accesoria de acuerdo con las regulaciones del IRS. En cualquier tipo de plan de contribución definida cualificado, el costo de las primas de toda la vida para cada participante debe ser inferior al 50% del importe de la cuota empresarial, además de decomisos.

Por plazo y la cobertura universal, el límite es de 25%. Este es el único caso donde los particulares pueden comprar un seguro de vida en un deducible de impuestos-base (suponiendo que el plan es un plan tradicional y no un plan Roth). beneficios por muerte del seguro de vida pagadas fuera de los planes calificados también conservan su estado libre de impuestos, y este seguro pueden ser utilizados para pagar los impuestos sobre las ganancias del plan que deben ser distribuidos cuando el participante fallece.

Balance

En este artículo sólo menciona algunas de las deducciones más comúnmente se pasa por alto y beneficios fiscales relacionados con el seguro para la cual las empresas y los contribuyentes individuales son elegibles. Otras deducciones relativas a la compensación, la producción, la depreciación de los edificios y equipos se enumeran en el sitio web del IRS en diversos manuales de instrucciones descargables. Para obtener más información, visite http://www.irs.gov/ o consulte a su asesor fiscal.