La conversión de Ahorros IRA tradicional a un Roth IRA

Desde Roth IRA se introdujeron por primera vez en 1998, muchos propietarios de las cuentas IRA tradicionales han mirado con envidia.

Esto se debe a Roths tienen al menos dos ventajas sobre el tipo tradicional. Por un lado, el dinero se retira de una cuenta Roth es libre de impuestos, siempre y cuando usted es 59 años y medio o más y ha tenido la cuenta durante al menos cinco años. Eso incluye tanto sus contribuciones y los ingresos de su dinero ganado en la cuenta. Por el contrario, los retiros que realice a partir de una cuenta IRA tradicional serán gravados como ingresos ordinarios.

Por otra parte, los propietarios de las cuentas IRA tradicionales deben comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de sus cuentas antes del 1 de abril del año siguiente al año natural en el que cumpla 70 años y medio, de acuerdo con el IRS. Roth propietarios pueden dejar sus cuentas sin tocar.

Hay una solución de compromiso, sin embargo. propietarios de IRA tradicionales que califican reciben una rebaja de impuestos por el dinero que ponen en sus cuentas. Roth propietarios no lo hacen; que ponen el dinero después de impuestos en su cuenta.

Afortunadamente para los titulares de IRA tradicionales aquellos que desean a un Roth, la ley permite para las conversiones. En un momento, sólo las personas con ingresos por debajo de una cierta cantidad se les permitió convertir, pero los límites fueron levantadas a partir de 2010. Los límites de ingresos siguen siendo aplicables a las contribuciones Roth, sin embargo.

Pero sólo porque se puede convertir, debe usted? Éstos son algunos de los pros y los contras.

El caso de la conversión

1. Es posible ahorrar en impuestos en el largo plazo. Al convertir una parte o todo el dinero en su cuenta IRA tradicional a un Roth, usted tiene que pagar impuestos sobre el importe de ese año. Aun así, la conversión podría ser inteligente si al final en una categoría impositiva marginal más alta en los últimos años o si suben las tasas de impuestos en general. Una vez que usted ha pagado impuestos sobre ese dinero, que es libre de impuestos para siempre, no importa cómo las tasas de impuestos pueden cambiar. Además, todo el dinero que gana en cuenta que es libre de impuestos también. Dinero en una cuenta IRA tradicional crece libre hasta que lo retire de impuestos, pero una vez que lo saca, usted tiene que pagar impuestos por tanto las contribuciones originales y lo que ganaban en el tiempo.

2. Vas a escapar RMDs y sanciones duras. Con las cuentas IRA tradicionales, se debe retirar un porcentaje especificado del dinero en su cuenta cada año cuando llegue a una determinada edad, como se describió anteriormente. De lo contrario tendrá que enfrentar un gran pena de impuestos – 50% de la cantidad que no haya retirado. Y, por supuesto, usted debe impuestos en lo que usted toma hacia fuera. Con un Roth, por otra parte, nunca se RMDs son necesarios durante toda su vida. Si usted tiene otras fuentes de ingresos y no necesita el dinero en su cuenta Roth para los gastos de mantenimiento, se puede mantener intacta para sus herederos agradecidos. Si necesita dinero, por el contrario, y eres menor de 59 años y medio, se puede retirar sus contribuciones – pero no sus ingresos – sin ningún tipo de penalización (leer cómo utilizar su cuenta IRA Roth como fondo de emergencia).

3. Podría ser la única manera de conseguir uno. Si quieres un Roth, por herencia u otros fines, pero ganan demasiado para contribuir a uno, la conversión de dinero que ya tiene en una cuenta IRA tradicional es su única opción. Consulte ¿Cómo puedo depositar dinero en una cuenta Roth IRA si mi ingreso es alto como para hacer contribuciones directas?

El caso en contra de la conversión

1. Quizás tenga que pagar más en impuestos en el largo plazo. La conversión de una cuenta IRA tradicional a un Roth puede tener sentido si las tasas de impuesto sobre la renta (el suyo personal o de todo el país) suben en el futuro. Pero si usted es probable que sea en un nivel de impuestos más baja después, ya que muchas personas son después de su jubilación, usted haría mejor esperar.

2. Te enfrentarás a una gran factura de impuestos ahora. Dependiendo de la cantidad a convertir, su factura de impuestos podría ser sustancial, y el dinero para pagarlo tendrá que venir de alguna parte. Si va a cubrir los impuestos por la retirada de dinero extra de su IRA tradicional, que por lo general va a ser sometido a una penalidad por retiro temprano del 10% si eres menor de 59 años y medio. Incluso si usted no está penalizado, usted todavía será la reducción de sus ahorros de jubilación para pagar los impuestos. Tomando el dinero de las cuentas nonretirement es una idea mejor, pero no perfecta. Al dar al IRS ahora, tendrá que sacrificar todo lo que podría haber ganado si hubieras mantenido invirtió.

Cómo convertir

Si decide que desea convertir, la forma más sencilla es tener la institución financiera que mantiene actualmente su IRA tradicional transferir parte o la totalidad de ese dinero en una cuenta Roth. Si prefiere mover su cuenta a otra institución, el nuevo debería ser más que encantados de ayudarle.

También podría hacer lo mismo vuelco, retirar dinero de su cuenta IRA tradicional y depositarlo en una cuenta Roth. Esta es la opción más arriesgada, sin embargo. Si usted no completa la renovación dentro de los 60 días, el dinero se convierte en sujeto a impuestos y que puede ser objeto de sanciones. Lo que es más, ya no será en una IRA – Roth o tradicional – y habrá perdido la ventaja de crecimiento con impuestos diferidos o libres de impuestos. Véase Guía de 401 (k) e IRA rollovers.

Balance

La conversión de una cuenta IRA tradicional en una Roth IRA puede proporcionar ventajas de ingresos y de planificación patrimonial libres de impuestos en el futuro. Sin embargo, usted tiene que pagar impuestos sobre el dinero ahora, en lo que podría ser una tasa más alta que se le adeuda en la jubilación. Para más, seeRoth Vs.Traditional IRA: ¿Cuál es el adecuado para usted?