Es la amenaza Roth IRA Bajo?

Desde su creación en 1997, el IRA Roth se ha convertido en uno de los tipos más populares de la cuenta de ahorros en Estados Unidos debido a las distribuciones libres de impuestos que permite. El Roth ha crecido en alcance desde entonces con la llegada de los planes calificados Roth y la eliminación del límite de ingresos en las conversiones Roth. Pero será el Congreso decide siempre que el exceso de dinero se está al abrigo de los impuestos y decir, “suficiente”? Van a decidir poner límites a las cantidades que se pueden aportar, transformar o en mayor cantidad? Técnicamente, la respuesta podría ser sí, pero si esto va a suceder nunca es otra cosa.

La proyección de 10 años

A pesar de la eliminación de la exención de impuestos de la Roth IRA puede parecer una verdadera tentación para el Congreso cuando necesitan recaudar dinero, la Oficina de Presupuesto del Congreso y el Comité Conjunto de Impuestos normalmente evalúa la legislación fiscal cambia de acuerdo a las proyecciones de ingresos que van a cabo durante 10 años. Y las proyecciones de ingresos que vendrían gravando dólares Roth en este punto no se ven tan atractivo. Por un lado, el importe que habría sido retiradas de dichas cuentas probablemente disminuirá en un gran problema si estuviesen gravadas en él, lo que, por supuesto, disminuir la cantidad de ingresos fiscales que el Tío Sam vería de ellos. Congreso realidad utilizó esta misma línea de razonamiento para eliminar el límite de ingresos para las conversiones Roth, porque sabía que iba a generar una gran cantidad de ingresos fiscales en los próximos años a medida que los contribuyentes se aprovechan de la regla para convertir sus planes y las cuentas tradicionales. Congreso era, por tanto, dispuesto a renunciar a los ingresos que se generarían en el futuro a largo plazo de una mayor cantidad de ingresos ahora levantando esas restricciones. (Para más información, véase: ¿Cuáles son los riesgos asociados a una cuenta Roth IRA.)

Blowback política

Otra razón obvia por la Roth IRA no es probable que se convierta gravado es las consecuencias políticas drásticas que inevitablemente vienen de tal movimiento. Roth IRA son uno de los preferidos de ahorro de retiro para muchos estadounidenses, y en particular los que están jubilados. Cualquier candidato político Presidencial u otro que aboga por la imposición o restricción sustancial de estas cuentas seguramente ya sea dejar de ser elegido o ser votado fuera de la oficina. Este movimiento es probable que equivaldría a un suicidio político en la mayoría de los casos, a menos que el candidato se movía para reemplazar estas cuentas con algo aún mejor.

Roth escapatorias

Aunque la tributación por mayor de las cuentas Roth IRA no es probable que suceda en el corto plazo, algunas de sus lagunas son propensos a ser cerrado en algún momento. distribuciones mínimas requeridas (RMD) es probable que aparezcan en algún momento de Roth IRA, y que ya están presentes en los planes de jubilación Roth. También puede haber un límite que se coloca sobre la cantidad de dinero que puede acumularse Roth IRA, por ejemplo, $ 3,4 millones. Los que tienen cuentas que superan este equilibrio sería entonces prohibido hacer nuevas contribuciones. (Para más información, véase: Ventajas y desventajas de crear una puerta trasera Roth IRA).

Otra laguna que podrían ser cerrada es la estrategia de puerta trasera de conversión A / contribución Roth IRA. Este método permite a los contribuyentes que tienen ingresos que son demasiado grandes para permitir contribuciones directas en una cuenta Roth IRA para hacer una contribución deducible en una cuenta IRA tradicional y luego convertir esa cantidad a una cuenta Roth IRA cada año. Una parte de sus conversiones puede ser gravable ahora si tienen dinero en otras cuentas IRA tradicionales en el momento de la conversión. Sin embargo, esta estrategia permite actualmente a los contribuyentes de altos ingresos para eludir cuidadosamente los límites de reducción progresiva de ingresos para las contribuciones Roth IRA.

Otra estrategia que puede ser revocada en algún momento es el pago de distribución de por vida para los beneficiarios Roth IRA. Las personas que heredan una cuenta Roth IRA actualmente tienen la opción de estirar a cabo el pago de esta cuenta durante su vida, lo que puede permitir al menos una parte del dinero en la cuenta de crecer durante décadas antes de que se retira. (Para más información, véase: Estrategias para el Top libre de impuestos Roth IRA conversiones.)

Hay una razonablemente buena probabilidad de que uno o más de estos beneficios, quedará derogada por el Congreso en algún momento, ya que al parecer socavan el espíritu y el propósito de las otras normas de los planes de jubilación de una manera u otra. La administración Obama ya ha propuesto la eliminación de algunas de estas estrategias, tales como el tramo Roth IRA, y las probabilidades son bastante alta de que al menos una de estas medidas va a desaparecer. Manténgase en sintonía para ver lo que la elección traiga resultados en noviembre de conseguir una mejor idea de lo que va a ocurrir aquí.

Balance

A pesar de que uno o más de los beneficios secundarios que las cuentas Roth disfrutan actualmente se pueden eliminar en la legislación pendiente, es poco probable que las cuentas Roth IRA mismos van a ser significativamente afectados de una manera significativa. Las proyecciones de ingresos que se han ejecutado por el Congreso muestran que esto no sería una medida muy rentable, y la opinión de los votantes probablemente impediría cualquier acción que los políticos tomarían en esta zona de todos modos. Para obtener más información sobre las cuentas Roth IRA y cómo funcionan, descarga Publicaciones 575 y 590 desde el sitio web del IRS en www.irs.gov. (Para más información, ver: ¿Por qué algunos asesores son tímidos para convertir las cuentas Roth IRA).