Errores a evitar al usted el propietario de seguro de vida

La mayoría de la gente tiene que poseer un seguro de vida en diferentes momentos para fines de ingreso sobreviviente o de planificación de sucesión. Desafortunadamente seguro de vida puede ser un producto complicado, y es importante para evitar algunos errores que pueden resultar en la imposición o conflictos innecesarios.

Incluyendo el beneficio de muerte en su herencia gravable

Si usted es el dueño y asegurado de un seguro de vida, el beneficio por muerte será incluido en su patrimonio gravable bruto. Con la excepción impuesto federal a $ 5.45 millones en el año 2016, los impuestos federales probablemente no es un problema para la mayoría de la gente. Sin embargo, muchos estados tienen una herencia separada o impuesto a la propiedad con un umbral mucho más bajo. Por ejemplo, Nueva Jersey tiene una exención de tan solo $ 675,000, y Massachusetts comienza polígonos fiscales en $ 1 millón. Para obtener el beneficio de la muerte de su patrimonio y evitar este problema, tenga en cuenta que su cónyuge, otro significativo, o un fideicomiso irrevocable posee la política y también ser el beneficiario. (Ver también: Los impuestos de estado. ¿Quién paga qué? ¿Y cuánto?)

Los beneficiarios Wrong

Una característica de seguro de vida es la capacidad de nombrar beneficiarios y se muestra cómo se distribuirá el beneficio de muerte. Sin embargo, si su cónyuge o pareja fallece antes y no beneficiarios contingentes han sido nombrados, el beneficio por muerte puede volver a su patrimonio. Esto significa que los fondos podrían distribuirse de acuerdo con las instrucciones en su testamento, o si no hay voluntad de acuerdo con las reglas de sucesión intestada del estado. Por eso es importante que los beneficiarios nombre contingentes. Además, después de la muerte de un cónyuge o un divorcio, no se olvide de actualizar sus elecciones beneficiarios, incluyendo a las políticas de grupo.

Los préstamos de política y lapsos

Las compañías de seguros promueven la toma de préstamos contra el valor en efectivo de las pólizas de seguro de vida permanente. Pero muchos asegurados no se dan cuenta que necesitan para pagar el préstamo. Ellos simplemente siguen haciendo los pagos de las primas política programados (o dejan de pagar la prima todos juntos) pensando que el valor en efectivo restante llevará a la política. Si el préstamo no es devuelto, el interés comienza a acumularse y, finalmente, la política puede caducar. El pago de la prima y / o valor en efectivo restante no sea suficiente para cubrir tanto el interés sobre el préstamo y el coste del seguro que se retira cada mes. Si usted posee una política que transcurre y la cantidad del préstamo y los intereses acumulados exceden su base de costos, cualquier ganancia será reportado como ingreso gravable para el IRS. La base del costo de una política es la cantidad acumulada de prima bruta que ha pagado en los últimos años, menos cualquier retirada.

Precio de compra basada en

La compra de una póliza de seguro de vida a término basada sólo en precio puede ser un error. Por lo general vale la pena hacer compras alrededor y, a veces pagando una prima ligeramente superior para una política que le permite reducir el importe nominal de la cobertura, si se desea, así como para convertir la totalidad o una parte de una política permanente a través de al menos 65 años de edad. Compruebe la letra pequeña; algunas políticas limitan las reducciones en la cobertura, así como qué tipo de política permanente está disponible forconversion. (Ver también: Total o término Life Insurance:? ¿Cuál es mejor)

La entrega de una Política

Si usted posee una política permanente y ya no necesita la cobertura, no sólo se entregará la póliza. Usted podría tener una ganancia tributable si el valor en efectivo acumulado excede su base de costos. Y no sólo la transferencia de la totalidad del valor en efectivo de una anualidad bajo la Sección 1035 del código de impuestos. Una anualidad tiene un tratamiento fiscal menos favorable y requiere de beneficios fiscales a distribuir en primer lugar, seguido por el retorno libre de impuestos de base. En lugar de ello, en primer lugar retirar (no préstamo) su base de costo de la póliza de seguro de vida, y luego 1.035 intercambio de los restantes valores de caja (ingresos) a una anualidad de impuestos diferidos. El valor en efectivo puede seguir creciendo, y se puede tomar distribuciones como se desee, con sujeción a la programación de la entrega del contrato. Todas las distribuciones sería gravable.

Transferencia gravable

Bajo la Sección IRC 2035, el beneficio por muerte de una póliza de seguro de vida todavía se puede incluir en el patrimonio del titular durante tres años si la política está dotado de una licencia irrevocable Life Insurance Trust (ILIT). La regla de tres años se aplica a cualquier transferencia libre. Sin embargo, la regla no se aplica a la venta de una póliza de seguro de vida a un ILIT por su valor total y adecuada. El ILIT debería redactarse como un fideicomiso otorgante, que permite la venta de la falda tanto la regla de tres años y cualquier transferencia de las cuestiones de valor. (Ver también: ¿Cuándo es una buena idea utilizar un fideicomiso irrevocable de seguro de vida?)

Balance

El seguro de vida es un producto versátil que puede ser adaptada para satisfacer muchas necesidades. Hay tres partes en una póliza de seguro de vida: el propietario, asegurado y beneficiario, y es responsabilidad del dueño de la póliza para entender las consecuencias de cómo la política está estructurado y financiado.