Cómo elegir entre un Roth o tradicional 401 (k)

Roth IRA reciben una gran cantidad de cobertura en la prensa financiera, pero sorprendentemente la opción 401 (k) Roth ofrecido por un número creciente de empleadores no. Una Roth 401 (k) ofrece una serie de ventajas potenciales, pero puede o no ser la respuesta correcta para un cliente determinado. Como su asesor financiero puede ayudar a guiar a la mejor respuesta para su situación.

Roth Contribuciones para personas con salarios altos

Una clara ventaja para los clientes de altos ingresos que deseen contribuir a una cuenta Roth, pero que ganan demasiado para contribuir a un Roth IRA, es que no hay límites de ingresos que pertenecen a un Roth 401 (k). Por lo general, pueden hacer que el 100% de sus contribuciones diferidas a la opción Roth si así lo desean. Cualquier coincidencia de patrón debe ir a su cuenta tradicional 401 (k), sin embargo. (Para más información, véase: Los mejores consejos para la gestión Viejo 401 (k) s.)

Además, incluso para aquellos que caen dentro de los requisitos de ingresos, los límites de las contribuciones anuales de $ 5,500 ($ 6,500 para los de 50 y más) en una cuenta Roth IRA puede ser un problema. A menos que existan reglas en contra de un plan individual, los límites de contribución sería la cantidad total del salario diferido permisible que es de $ 18.000 y $ 24.000 a los 50 años y más en 2016.

Libra de impuestos ahora o después?

La cuestión central entre una contribución tradicional 401 (k) y haciendo uno a un Roth 401 (k) es donde se sabia impuestos en la jubilación. Es un aplazamiento de los impuestos de hoy a través contribuyendo a una cuenta tradicional 401 (k) vale más que la capacidad de retirar fondos de Roth en el retiro libres de impuestos? Como su asesor financiero, usted es el único calificado para ayudar a sus clientes a responder a esta pregunta. (Para más información, véase: Top Estrategias para la Planificación de la jubilación de impuestos.)

Para los clientes de altos ingresos la presente beneficio fiscal día puede ser significativa. Un cliente de ganar $ 250,000 al año es en el tramo impositivo marginal del 33% para los impuestos federales. Añadir a esto cualquier impuesto sobre la renta y el beneficio fiscal de una contribución de 401 antes de impuestos (k) es bastante significativo para ellos. El actual nivel de impuestos 33% se extiende a los niveles de ingreso de $ 413.350 para aquellos que están casados ​​y presenta una declaración conjunta en 2016. Esto significa que para que el retiro libre de impuestos de una cuenta Roth cuenta para ser más ventajosa, este trabajador y de su cónyuge tendrían que tiene un ingreso de más de $ 413.350 en el retiro. Si bien estas cifras se basan en normas de hoy en día y las cosas podrían cambiar todavía parece poco probable que esta persona va a estar en una categoría tributaria más alta en el retiro. Mientras que muchos clientes no pueden ver una caída en sus tasas de impuestos en la jubilación, un cliente de alta ganancia como esto probablemente lo hará.

clientes más jóvenes y / o los que ganan menos dinero que podría ver un beneficio más grande para ir con la Roth. Si son ahorradores de jubilación diligentes en el transcurso de su carrera puede ser que se encuentran en una categoría tributaria más alta en el retiro. Y si su situación cambia por lo que puede a su 401 (k) de las elecciones.

Opciones de planificación de sucesión

Una de las razones por las que la gente hace las conversiones de un IRA tradicional a un Roth, incluyendo la puerta de atrás conversión de Roth, es para fines de planificación de sucesión. beneficiarios no reciben conyugales Roth IRA cuentas libres de impuestos y los retiros de la cuenta también son libres de impuestos. Para los clientes con este tipo de necesidades y deseos de planificación de sucesión, dirigiendo algunas o todas sus aplazamientos salariales a un Roth 401 (k) puede tener sentido. Esto puede negar la necesidad de hacer una conversión Roth gravable, o al menos reducir la cantidad que se necesita para convertir. (Para más información, véase: 5 maneras sus clientes pueden reducir sus Huella de impuestos.)

Con el fin de aprovechar estos beneficios de planificación de sucesión, es mejor si su cliente tuviera que rodar en última instancia su Roth 401 (k) a una IRA Roth. Esto se puede hacer al momento del retiro o antes si el cliente no se enrolla a su cuenta en el plan de un nuevo empleador a cambio de trabajo. Al igual que con la decisión de si un Roth 401 (k) es mejor desde un punto de vista fiscal a largo plazo, la decisión de si una contribución Roth por razones fiscales raíces es una buena idea es una decisión en la que tendrá que ejecutar los números para su el cliente busca en su situación general.

La diversificación de Impuestos

No tenemos ninguna manera de saber lo que depara el futuro en términos de futuros cambios en la tasa de impuestos. Serán las tasas de aumentar con el tiempo? Una Roth 401 (k) puede ayudar a los clientes cubrir sus apuestas y proporcionar un cierto nivel de diversificación de impuestos para ellos. Las contribuciones pueden ser divididos entre el 401 opciones tradicionales (k) Roth y. Como se ha mencionado, se hará cualquier empleador contribuciones equivalentes a la opción tradicional 401 (k). (Para más información, véase: consejos para los retiros del Plan de Retiro de impuestos eficiente.)

la diversificación de impuestos también puede extenderse más allá de 401 (k) del cliente. Las contribuciones pueden ser dirigidas a la opción Roth aquí si el cliente no tiene dinero fuera de Roth, por ejemplo.

Balance

La opción Roth 401 (k) está siendo ofrecido por un número creciente de patrocinadores del plan 401 (k). Una ventaja clave para aquellos que deseen contribuir a una cuenta Roth es el hecho de que no existen limitaciones de ingresos como la Roth 401 (k) y que por lo general pueden contribuir el monto total de su salario diferido a la opción Roth. Como asesor de sus clientes puede ayudar a determinar si la dirección de parte o la totalidad de sus contribuciones a la opción Roth en el plan de su empleador tiene sentido para ellos. (Para más información, ver: ¿Cuánto se debe retirarse de jubilados Cuentas?)