¿Cómo 401 (k) Los retiros trabajo cuando estás sin empleo

Un plan 401 (k) es un plan de ahorro para el empleador y éste permite a los empleados contribuyen utilidades antes de impuestos destinadas a construir un nido de huevos de jubilación. Contribuciones a menudo se invierten en valores, tales como fondos mutuos o acciones de la compañía. Intereses, ganancias de capital y dividendos se les permite crecer sin ser gravados. Si usted se encuentra en paro y encuentra que sus ahorros no son suficientes para sacarlo del apuro hasta que encuentre un nuevo trabajo, es natural que pensar si se puede dibujar en su dinero 401 (k).

Normalmente, el dinero no puede ser retirada sin penalización de un 401 (k) hasta que el titular de la cuenta llega a 59 años y medio. Después de eso, las distribuciones recibidas de 401 (k) se gravan como ingresos ordinarios. Los retiros tomados de la cuenta antes de 59 años y medio están sujetos a una multa del 10%, además de ser gravados a la tasa de impuesto sobre la renta ordinaria del empleado.

El desempleo presenta una serie de opciones para un individuo que posee un 401 (k). En primer lugar, está la cuestión de si se debe mantener la cuenta con el empleador o rodar por encima (o transferirlo directamente) en una cuenta de retiro individual (IRA). Se maneja correctamente, un traspaso IRA constituye una transferencia en especie, en una suma global de una cuenta de impuestos diferidos patrocinado por el empleador se mueve a una cuenta individual. Si se siguen Servicio de Impuestos Internos (IRS) directrices, la transferencia no se considera un hecho imponible.

Sin embargo, si se toma ese paso en vez de dejar el dinero con su antiguo empleador, usted estará sujeto a las normas de retiros por dificultades tempranas de IRA (véase 9 retiros IRA de penalidad). Entre retiros por dificultades financieras permitidas que no le sujeto a la pena: la discapacidad y la necesidad de pagar por el seguro médico. Incluso si usted no dejó en el mejor de los términos, lea el resto de este artículo antes de decidir si se queda con rodillo por encima de su 401 (k) a una IRA.

Si persiste la falta de trabajo, los individuos se enfrentan a una segunda pregunta: ¿Qué pasa si no han llegado a 59 años y medio y la necesidad de aprovechar su 401 (k) para mantener las facturas pagadas? Hay algunas opciones especiales que pueden ayudar a los trabajadores a evitar sanciones adicionales y todavía tener acceso a algo de dinero 401 (k).

La Regla 55 años de edad

El único rayo de luz si se queda sin empleo en el año natural cuando se enciende 55 (o después de eso) es que usted no tiene que esperar hasta 59 años y medio para tener acceso a su dinero 401 (k) sin tener que pagar el 10% pena. De hecho, si usted todavía tiene otro dinero 401 (k) a un empleador que dejó hace mucho tiempo, va también tener acceso a esos fondos. Esto no es cierto, sin embargo, si reinvirtió el dinero en una cuenta IRA. Por cierto, al contrario que con el desempleo, no importa si usted fuera despedido, despedido o renunció.

Los pagos periódicos sustancialmente iguales

Lo que si eres menor de 55? Hay otra opción para conseguir sus manos en las distribuciones sin haber sido acusado la pena de IRS 10% para los retiros anticipados. Las personas desempleadas pueden recibir lo que se denominan sustancialmente iguales pagos periódicos (SEPP) de 401 (k) planea bajo el gobierno de la IRS 72 (t).

Los pagos deben ser distribuidos durante un período mínimo de cinco años o hasta que el individuo llega a 59 años y medio, lo que sea mayor. Hay tres (complicadas) métodos diferentes para calcular las distribuciones bajo PEPS: mínimo requerido de distribución, amortización y anualización. Su elección del método de distribución puede bemodified vez después de una elección si cambian las necesidades de ingresos. Una vez que el beneficiario cumple 59 años y medio, los retiros pueden cesar o ser ratcheted arriba o hacia abajo sin penalización. No hay más reglas hasta el tiempo de distribución mínima requerida en los 70 años y medio.

Los pagos se calculan normalmente sobre la base de la esperanza de vida del titular de la cuenta o de la esperanza de vida combinada del participante del plan y sus beneficiarios. Las distribuciones pueden tomarse con cualquier frecuencia durante el año, siempre y cuando los retiros no superen el valor anual calculado previamente. Si la cantidad es modificado de manera arbitraria, a excepción multa del 10% es negado y usted tiene que pagar las multas.

Bankrate tiene una calculadora que puede ayudar a estimar lo que se retira, pero esta es una tarea que requiere la ayuda de un asesor financiero para asegurarse de que lo hace correctamente.

También puede retirar dinero de una cuenta IRA con el método PEPS. Discutir el mejor enfoque con un asesor antes de tomar una decisión final.

Los retiros por dificultades

Algunos 401 (k) permiten retiros por dificultades basa en lo que los términos del IRS “una necesidad financiera inmediata y pesado ”. A diferencia de las dos situaciones anteriores, distribuciones difíciles están sujetos a la penalidad por retiro temprano del 10%.

Circunstancias que califican bajo las pautas del IRS (si el plan de su empresa lo permite) incluyen ciertos gastos médicos, costos para la compra de una residencia principal, cantidades necesarias para evitar el desalojo de una residencia principal, y la matrícula o los gastos de educación. Las personas que reciben fondos de las cuentas de jubilación calificados deben mantener prueba de que existe la necesidad.

Estos retiros sólo estarán permitidos después privilegios de préstamos no sean sujetos pasivos que se hayan agotado. Por otra parte, la distribución no debe superar la cantidad de necesidad. Si una hospitalización crea un pasivo deducible de $ 5,000, la retirada no debe exceder la cantidad de los gastos médicos. Sin embargo, la retirada total se puede aumentar $ 5,500, lo que permite una cantidad adicional para cubrir el costo de los impuestos del IRS o sanciones.

La necesidad no se considera que sea pesada e inmediato si otros recursos, incluyendo los activos propiedad de un cónyuge o hijos menores de edad, están disponibles.

Para más información sobre esto, vea Cuando un 401 (k) Retiro por Dificultades tiene sentido.

Balance

Obviamente, es cualquier cosa menos ideal para aprovechar los fondos de jubilación antes de que en realidad se está retirado. Pero a veces, puede ser inevitable. Trate de no perder de vista lo que ha pasado y si usted es capaz de encontrar otro trabajo, hacer un esfuerzo especial para pagar lo que sacó en 401 (k) de su nuevo empleador, si es que existe. Si usted tiene 50 años o más – o cuando llegue a esa edad – asegúrese de hacer contribuciones adicionales de puesta al día a su 401 (k) e IRA. Para el año fiscal 2016, se puede pagar un adicional de $ 6,000 por año en su 401 (k), para un total de $ 24.000, y un adicional de $ 1.000 para un total de $ 6.500.

Para otro tipo de ayuda durante este tiempo difícil, consulte Cómo aplicar para el Seguro de Desempleo y ayuda! Mis Beneficios de desempleo se están agotando.